З 1 січня 2024 року в США набрав чинності Закон про корпоративну прозорість FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network). Цей закон запроваджує обов’язковий щорічний звіт BOI (Beneficial Ownership Information), який стосується всіх юридичних осіб зареєстрованих у США.
Цілі Закону про корпоративну прозорість FinCEN
Основна мета закону – підвищення прозорості корпоративних структур, щоб запобігти використанню компаній для незаконної діяльності, включаючи відмивання грошей, фінансування тероризму та інші фінансові злочини. Закон покликаний забезпечити ідентифікацію бенефіціарних власників компаній, щоб державні органи могли відстежувати та контролювати діяльність юридичних осіб.
FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) – це фінансово-розвідувальна організація, яка входить до складу Міністерства фінансів США. Основною функцією FinCEN є збір, аналіз та поширення фінансової інформації для боротьби з фінансовими злочинами, включаючи відмивання грошей та фінансування тероризму. FinCEN співпрацює з іншими державними та міжнародними органами для забезпечення ефективного контролю за фінансовими потоками.
Хто і в який термін має подавати звіт BOI?
- Усі юридичні особи, зареєстровані в США
- Бенефіціарні власники – це фізичні особи, які здійснюють «суттєвий контроль» над звітною компанією (прямо або опосередковано) чи ті, які володіють або контролюють 25% та більше часток участі у звітній компанії
- Новий дедлайн по звіту BOI– 21 березня 2025 року, замість раніше встановленої дати 18 лютого 2025 року — для компаній, зареєстрованих до 1 січня 2024 року
- 90 днів для компаній, відкритих після 1 січня 2024 року
Яка інформація необхідна для звіту BOI?
Для подачі звіту потрібні наступні дані:
- Паспорт або скан-копія першої сторінки паспорта всіх учасників
- Адреса проживання англійською мовою з індексом всіх учасників
Важливо зазначити, що представлена інформація в BOI – не є публічною!
Штрафи за неподання звіту BOI
Неподання звіту може призвести до серйозних наслідків, зокрема:
- $500/день за кожен день прострочення,
- $10 000 і позбавлення волі на строк до двох років, як максимальний штраф.
Наша команда з радістю допоможе підготувати та подати звітність BOI. Ми підготуємо необхідні документи, направимо інвойс та запитаємо усю необхідну інформацію. Якщо у вас виникли додаткові питання або потрібна консультація, будь ласка, зв’яжіться з нами. Ми завжди готові допомогти вам у дотриманні вимог Закону про корпоративну прозорість FinCEN і забезпечити своєчасне подання звітності.
Для отримання консультації надсилайте запит через форму нижче, або пишіть у Telegram, Viber чи Whatsapp. Працюємо з понеділка по п’ятницю з 9.00 до 19.00.
